ГлавнаяИнвестицииКонтроль денежных средств



Контроль денежных средств

контроль денежных средств

В большинстве фирм денежные средства не содержатся сами по себе как элемент запаса (важным исключением этого являются банки). Для большинства фирм деньги являются остатком от операций, который меняется в результате изменения торговой активности. Мы уже рассматривали, какое сильное влияние оказывают сроки погашения дебиторской и кредиторской задолженностей на потоки денежной наличности. К некоторым важным факторам влияния на потоки наличности относятся следующие;

Сезонность колебаний торговых показателей фирмы: для большинства потребительских товаров пик спроса наступает перед рождественскими праздниками; на туристические услуги пик спроса приходится на раннюю весну; в энергетической отрасли наибольший спрос наблюдается в зимние месяцы. Обычно пик потоков наличности наблюдается после пика спроса. Фактическая задержка по времени между спросом, продажей и поступлением наличности зависит от условий торговли фирмы. Чтоб это все как-то контролировать и удерживать в голове, необходимо иметь в штате адекватных ЖЕЛАЮЩИХ работать людей. Найм сотрудников очень щепетильный и тонкий вопрос, равно как и оценка кандидата. ....везде свои тонкости и нюансы. А когда за коорткий период времени надо решить множество вопросов и еще и для себя как для владельца компании уяснить многое, проще чем брать всякие консультации у разных гуру найти Семинары для руководителя. Потому что пожалуй именно на них подача более системная и понятная для всех.

Возможна сезонность в оттоке наличности фирмы, которая совершенно не зависит от цикла спроса. Например,сезонные счета за отопление офиса и завода;

постоянные выплаты процентов по заемному капиталу;

налоги на прибыль, которые выплачиваются налоговому управлению в установленные законом периоды.

Все эти и другие элементы образуют часть любого бюджета денежных средств. Если фирма имеет высокую сезонность своего бюджета, то она может увеличить прибыль от диверсификации той работы, которая поможет сгладить потоки денежной наличности от одного месяца к другому. Рассмотрим проблемы туристической компании, специализирующейся на зимнем отдыхе.

 

 


Читайте:


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Новости IT-решений:

SCADAlarm: Оперативный контроль в любое время на любом расстоянии

Бурный рост телекоммуникационных технологий в последние годы определяет направление развития информационных и компьютерных технологий. Проводные и б...

Бизнес коммуникатор

Сегодня есть возможность найти новых клиентов без активной рекламной кампании, при этом, не потратив «сумасшедших» денег, заявить о себе целевой ауд...

Межсетевой обмен в масштабах предприятия

Речь идет об обмене данными между сетями уровней 1, 2 и 3, то есть о том, как сделать прозрачным и простым доступ к данным устройств низовой автомат...

Бизнес сборник:

Управление кризисное и антикризисное

News image

В стране существует такое уникальное явления, как «кризисные управляющие». В институтах учат студентов, как развалить ...

Работа с другом или родственниками

News image

Каждый человек, если его дело касается денег, хочет полностью быть уверен в своём партнере. Именно по этой причине м...

Какие средства нужны для своего дела в сфере услуг

News image

Сфера услуг, естественно, является очень привлекательной для организации собственного бизнеса. И прежде всего в связи ...

Эффективное использование административных ресурсов

News image

Эффективность бизнеса во многом зависит от умения вашего отдела и вашего лично, успешно добиваться основных и, даже...

Менеджмент:

News image
News image
News image
News image
News image
News image

Финансовый консалтинг:

Аналитик на основании финансовой отчетности

News image

Аналитику на основании финансовой отчетности Campbell Soup Company  требуется определить сумму денежных средств, посту...

Будущие минимальные платежи

News image

Будущие минимальные платежи по долгосрочной аренде составят 28,0 дол. Текущая стоимость таких платежей после вычета пр...

Финансовые отчеты

News image

Система учета, которую мы изучили выше, постоянно собирает, подытоживает и обновляет данные об активах, пассивах, капи...

Уроки инвестиций:

News image

Метод ABC

На основе этого метода (метода ABC) возникли два подхода: когда в затраты какого-либо вида деятельности, использующего соотве...

News image

Метод минимизации полных затрат

Метод минимизации полных затрат при определенном уровне постоянных затрат на пополнение достаточно прост. Упрощенная диаграмма и...

News image

Бюджеты и формы организаций

Формы предприятий могут изменяться от рыночных систем матричного типа до формальных ориентированных на контроль линейных систем ...

News image

Расширенная матрица портфеля продуктов

В предыдущем параграфе мы описали модель портфеля с матрицей продуктов два на два. Недостаток этого анализа состоит в том, что в...

News image

Анализ сроков счетов дебиторских задолженностей

В течение некоторого периода времени у фирмы набирается список непогашенных задолженностей, который может увеличиваться или сокр...

Авторизация