ГлавнаяИнвестицииКонтроль денежных средств



Контроль денежных средств

контроль денежных средств

В большинстве фирм денежные средства не содержатся сами по себе как элемент запаса (важным исключением этого являются банки). Для большинства фирм деньги являются остатком от операций, который меняется в результате изменения торговой активности. Мы уже рассматривали, какое сильное влияние оказывают сроки погашения дебиторской и кредиторской задолженностей на потоки денежной наличности. К некоторым важным факторам влияния на потоки наличности относятся следующие;

Сезонность колебаний торговых показателей фирмы: для большинства потребительских товаров пик спроса наступает перед рождественскими праздниками; на туристические услуги пик спроса приходится на раннюю весну; в энергетической отрасли наибольший спрос наблюдается в зимние месяцы. Обычно пик потоков наличности наблюдается после пика спроса. Фактическая задержка по времени между спросом, продажей и поступлением наличности зависит от условий торговли фирмы. Чтоб это все как-то контролировать и удерживать в голове, необходимо иметь в штате адекватных ЖЕЛАЮЩИХ работать людей. Найм сотрудников очень щепетильный и тонкий вопрос, равно как и оценка кандидата. ....везде свои тонкости и нюансы. А когда за коорткий период времени надо решить множество вопросов и еще и для себя как для владельца компании уяснить многое, проще чем брать всякие консультации у разных гуру найти Семинары для руководителя. Потому что пожалуй именно на них подача более системная и понятная для всех.

Возможна сезонность в оттоке наличности фирмы, которая совершенно не зависит от цикла спроса. Например,сезонные счета за отопление офиса и завода;

постоянные выплаты процентов по заемному капиталу;

налоги на прибыль, которые выплачиваются налоговому управлению в установленные законом периоды.

Все эти и другие элементы образуют часть любого бюджета денежных средств. Если фирма имеет высокую сезонность своего бюджета, то она может увеличить прибыль от диверсификации той работы, которая поможет сгладить потоки денежной наличности от одного месяца к другому. Рассмотрим проблемы туристической компании, специализирующейся на зимнем отдыхе.

 

 


Читайте:


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Новости IT-решений:

Аппаратное и программное обеспечение системы

АРМ оператора (верхний уровень) выполнено на базе IВМ РС-совместимого персональ-ного компьютера - рабочей станции фирмы ADVANTECH (Тайвань) в промыш...

Веб-базированный доступ к технологической информации

Одним из основных условий для осуществления веб-базированного удаленного обслуживания установок, оборудования и устройств является реализация непоср...

Схема обмена информацией между уровнями УП и УР

Схема обмена информацией между уровнями УП и УР. В соответствии с планом по видам продукции предприятия, сформированном на основе имеющихся заказов,...

Бизнес сборник:

Инвесторы

News image

На следующем этапе теоретического анализа предполагается, что все инвесторы: имеют одинаковое мнение о риске и дохо...

Стараемся избегать судебных процессов

News image

Несколько способов, которые помогут избежать вашей фирме урона: Авторские права. Перед тем как будете регистрировать...

Как избежать непредвиденных расходов?

News image

Грамотные инвент-менеджеры знают, что непредвиденные расходы неизбежны. Их причинами могут стать форс-мажорные обстоя...

Кредитная история

News image

Все больше людей пользуются услугами кредитования. Самым важным и главным условием во время предоставления таких услуг р...

Менеджмент:

News image
News image
News image
News image
News image
News image

Финансовый консалтинг:

Пример компании Jones & Со.

News image

Пример компании Jones & Со. позволяет предложить простой способ определения мощности механизма получения налич...

Финансовая информация

News image

Уместность и достоверность— вот два первоочередных качества, которые делают информацию полезной для принятия решени...

Предпосылки анализа

News image

Проект концептуальной схемы представляет собой самую ценную попытку FASB создать логичную и согласованную схему взаимо...

Уроки инвестиций:

News image

Постоянные накладные расходы

Поскольку постоянные накладные расходы распределяются на базе используемых рабочих часов, мы можем легко определить уровень недо...

News image

Накладные расходы

Включение постоянных накладных расходов в данное решение определило целевую эффективность каждого продукта. В' результате этого ...

News image

Как можно удвоить силу вашей рекламы? Посещаем выставки

Если ваша компания будет учувствовать в выставках, у вас появится возможность приобрести для вашей компании новых партнеров и кл...

News image

Продукт wild-card

В нашем анализе в качестве наиболее существенного показателя финансовой эффективности продукта мы выбираем вклад продукта (приба...

News image

Затраты на рабочую силу

Отметим, что к затратам на рабочую силу не нужно применять динамику роста цен, как мы это делали для комплектующих. Задавая темп...

Авторизация