ГлавнаяБизнесПокупки-продажи



Покупки-продажи

покупки-продажи

На первом этапе требуется составить отчет о движении наличности в течение года. Для этого нам нужно принять следующие допущения.

Объем продаж будет оставаться постоянным — на уровне ? 40 000 в месяц.

Доходы и затраты приходятся на последний день текущего месяца. Это позволяет составить помесячный прогноз движения наличности, а не ежедневный, что было бы непрактично (мы предполагаем, что капиталовложения, например, приходятся на последний день января).

Продажи: планируются по ? 40 000 в месяц, однако первая наличность поступит в апреле — через три месяца после первых продаж.

Покупки: эти показатели ближе к производству продукции. В январе сумма продаж составит ? 40 000(которые Джонсон получит в апреле), но он должен оплатить материалы в феврале (в течение месяца после покупки). Первоначальный запас стоимостью ? 8 000 тоже нужно оплатить в феврале.

Все другие расходы (за исключением процентов) заносятся в ведомость по соответствующим месяцам платежей. Конечно, хотелось бы воспользоваться тем, что местные налоги можно платить на несколько дней позже срока, т. е. относить на следующий месяц. Однако приукрашивать баланс на этом уровне анализа некорректно — целесообразно придерживаться принятых допущений. Вобще когда назревают вопросы такого плана, как, что, куда и сколько требуется в полном смысле этого слова -  комплексная автоматизация бизнеса. Поскольку можно залезть в такие дебри в своем бизнесе..что он будет Вам далеко не в радость.

В строке потока денежной наличности за месяц показаны поступления денежной наличности минус выплаты в текущем месяце, и нетрудно увидеть, что наибольшие расходы денежной наличности приходятся на первые три месяца за счет:

стартовых расходов на создание первоначальной структуры;

поисков оборотного капитала , т. е. финансирования запасов и работы в первые три месяца без поступлений от продаж.

 

 


Читайте:


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Новости IT-решений:

Диагностика компьютера и устранение неполадок на дому

Когда с компьютером возникают проблемы, то появляется необходимость в его диагностике и устранении неполадок. Естественно, далеко не каждый пользовате...

SCADAlarm: Оперативный контроль в любое время на любом расстоянии

Бурный рост телекоммуникационных технологий в последние годы определяет направление развития информационных и компьютерных технологий. Проводные и б...

Очень быстрая Citect

Citect поддерживает три типа тегов: теги трендов, теги SPC и теги переменных. Самыми распространёнными являются теги переменных. Они могут быть цифр...

Бизнес сборник:

Брайбэри экт и коммерческий подкуп.

На рассмотрение внесен закон проекта по борьбе с коррупцией международного уровня в России. Иными словами ведется борьба...

Снижение затрат

News image

Итак, прежде чем начать снижать затраты, ознакомьтесь с основными правилами, без которых это будет просто невозможно...

Описание продукта

News image

Этот элемент плана должен быть составлен с подробной детализацией продукта или услуг, предлагаемых к выпуску на рынок ...

Ведение процедуры банкротства по инициативе должника

News image

В России обычно дела о банкротстве рассматриваются только в арбитражном суде. Имеют право на обращение в суд лишь д...

Менеджмент:

News image
News image
News image
News image
News image
News image

Финансовый консалтинг:

Отрасль коммунальное хозяйство

News image

Только по чистой случайности или в особых случаях, таких отраслей, как коммунальное хозяйство, первоначальная стоимост...

Использование внешней информации

News image

Полезные сравнения можно делать и с внешней информацией. Преимущества внешней информации состоят в том, что: она обычн...

Расходы компании

News image

Расходы компании делятся на три основные группы: на поставщиков за товары и услуги (операции, приносящие в дальнейшем ...

Уроки инвестиций:

News image

Проблема посредников

В большинстве рыночных ситуаций производитель получает цену, которая отличается от цены, которую платит потребитель. Разность ра...

News image

Шесть предпосылок бюджетирования

Существуют шесть основных причин, по которым фирмы составляют бюджеты. На каждом из уровней внутри фирмы руководители сталкив...

News image

Плановые цены единицы каждого вида материала

Плановое использование материалов при указанном количественном соотношении из гр. 1 и бюджетном объеме выпуска конечного продукт...

News image

Метод FIFO

В методе FIFO в качестве базы оценки запаса на конец года используются последние цены, но при оценке запаса, который потребляетс...

News image

Роль рынка в определении цены

Таким образом, кривая предложения для определенного продукта должна представлять собой возрастающую зависимость между количество...

Авторизация