ГлавнаяБизнесПокупки-продажи



Покупки-продажи

покупки-продажи

На первом этапе требуется составить отчет о движении наличности в течение года. Для этого нам нужно принять следующие допущения.

Объем продаж будет оставаться постоянным — на уровне ? 40 000 в месяц.

Доходы и затраты приходятся на последний день текущего месяца. Это позволяет составить помесячный прогноз движения наличности, а не ежедневный, что было бы непрактично (мы предполагаем, что капиталовложения, например, приходятся на последний день января).

Продажи: планируются по ? 40 000 в месяц, однако первая наличность поступит в апреле — через три месяца после первых продаж.

Покупки: эти показатели ближе к производству продукции. В январе сумма продаж составит ? 40 000(которые Джонсон получит в апреле), но он должен оплатить материалы в феврале (в течение месяца после покупки). Первоначальный запас стоимостью ? 8 000 тоже нужно оплатить в феврале.

Все другие расходы (за исключением процентов) заносятся в ведомость по соответствующим месяцам платежей. Конечно, хотелось бы воспользоваться тем, что местные налоги можно платить на несколько дней позже срока, т. е. относить на следующий месяц. Однако приукрашивать баланс на этом уровне анализа некорректно — целесообразно придерживаться принятых допущений. Вобще когда назревают вопросы такого плана, как, что, куда и сколько требуется в полном смысле этого слова -  комплексная автоматизация бизнеса. Поскольку можно залезть в такие дебри в своем бизнесе..что он будет Вам далеко не в радость.

В строке потока денежной наличности за месяц показаны поступления денежной наличности минус выплаты в текущем месяце, и нетрудно увидеть, что наибольшие расходы денежной наличности приходятся на первые три месяца за счет:

стартовых расходов на создание первоначальной структуры;

поисков оборотного капитала , т. е. финансирования запасов и работы в первые три месяца без поступлений от продаж.

 

 


Читайте:


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Новости IT-решений:

Развитие Internet-технологий в современных информационных системах упр

Необходимость использования технологий Internet/Intranet на производстве обусловлена растущими потребностями в предоставлении информации о процессе ...

Фрагмент 1 HTML-кода

При нажатии на веб-странице кнопки обновления или записи значений технологических переменных сервер IIS получает запрос на посылку клиенту обновленн...

Простота использования

Графический построитель поддерживает несколько шаблонов алармов, из которых можно выбрать наиболее подходящий для вашей задачи. На тесте, представле...

Бизнес сборник:

Финансовый совет при вложении инвестиций

News image

Большинство людей, пользующихся услугами финансовых консультантов, ожидают, что они приложат максимум усилий и просле...

Выбираем и покупаем готовый бизнес

News image

Итак, вы решили приобрести готовый бизнес. Тогда, прежде всего, оцените свои знания и навыки в этом виде бизнеса. Ведь...

Проблема расчета периода окупаемости

News image

Проблема расчета периода окупаемости по денежным потокам наличности заключается в том, что в нем игнорируются альтерна...

Пример финансового планирования

News image

Джонсон рассматривает финансовые требования для производства управляемого переключателя, разработанного по новой техно...

Менеджмент:

News image
News image
News image
News image
News image
News image

Финансовый консалтинг:

Получение дополнительной информации

News image

Приложив определенные усилия, от основного источника можно получить дополнительную информацию. Некоторые компании пред...

Принцип сопоставления - обеспечить постоянство в измерении эффективнос

News image

Чтобы обеспечить постоянство в измерении эффективности, мы должны сопоставить входные ресурсы с результатами работы. В...

Ресурсы для анализа ценных бумаг

News image

Огромные ресурсы, которые должны быть задействованы для проведения компетентного анализа ценных бумаг, порождают ситуа...

Уроки инвестиций:

News image

Бюджет жизненного цикла

Бюджет жизненного цикла зависит от позиции продукта и стратегии движения в рамках расширенной матрицы позиций продукта. Структур...

News image

Конечное незавершенное производство

Конечное незавершенное производство, состоящее из 20 изделий, имеет степень готовности на 50% с точки зрения материалов. Это экв...

News image

Определение цены на основании интуиции

Оценка на основании интуиции используется многими руководителями в случае неопределенности рынка и нерегулярности маркетинговы...

News image

Определение ключевого ресурса

Мы рассматриваем раздельно эти два элемента, поскольку руководители обычно стараются свести к минимуму, но получить максимум — в...

News image

Для центральных и местных властей

Для центральных и местных властей, когда объявляется тендер (подача заявок) среди потенциальных поставщиков для заключения контр...

Авторизация