ГлавнаяБизнесПокупки-продажи



Покупки-продажи

покупки-продажи

На первом этапе требуется составить отчет о движении наличности в течение года. Для этого нам нужно принять следующие допущения.

Объем продаж будет оставаться постоянным — на уровне ? 40 000 в месяц.

Доходы и затраты приходятся на последний день текущего месяца. Это позволяет составить помесячный прогноз движения наличности, а не ежедневный, что было бы непрактично (мы предполагаем, что капиталовложения, например, приходятся на последний день января).

Продажи: планируются по ? 40 000 в месяц, однако первая наличность поступит в апреле — через три месяца после первых продаж.

Покупки: эти показатели ближе к производству продукции. В январе сумма продаж составит ? 40 000(которые Джонсон получит в апреле), но он должен оплатить материалы в феврале (в течение месяца после покупки). Первоначальный запас стоимостью ? 8 000 тоже нужно оплатить в феврале.

Все другие расходы (за исключением процентов) заносятся в ведомость по соответствующим месяцам платежей. Конечно, хотелось бы воспользоваться тем, что местные налоги можно платить на несколько дней позже срока, т. е. относить на следующий месяц. Однако приукрашивать баланс на этом уровне анализа некорректно — целесообразно придерживаться принятых допущений. Вобще когда назревают вопросы такого плана, как, что, куда и сколько требуется в полном смысле этого слова -  комплексная автоматизация бизнеса. Поскольку можно залезть в такие дебри в своем бизнесе..что он будет Вам далеко не в радость.

В строке потока денежной наличности за месяц показаны поступления денежной наличности минус выплаты в текущем месяце, и нетрудно увидеть, что наибольшие расходы денежной наличности приходятся на первые три месяца за счет:

стартовых расходов на создание первоначальной структуры;

поисков оборотного капитала , т. е. финансирования запасов и работы в первые три месяца без поступлений от продаж.

 

 


Читайте:


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Новости IT-решений:

Преимущества для пользователя

Благодаря встроенным Web-серверам многие функции доступны через Internet/ Intranet, такие как: · детальная диагностика системы управления на баз...

Фрагмент 1 HTML-кода

При нажатии на веб-странице кнопки обновления или записи значений технологических переменных сервер IIS получает запрос на посылку клиенту обновленн...

Общий поход к тестированию

В большинстве SCADA-систем присутствуют многократно описанные и многим известные базовые свойства, но технологии и средства их реализации достаточно...

Бизнес сборник:

Профессия няня

News image

У большинства людей с такой профессией, как «няня» ассоциируется некий образ со старушкой, которая постоянно что-то ...

Советы по ведению бизнеса. Финансовый учет

News image

Если, Вы - предприниматель решаетесь на такой шаг, как дать взятку какому-то очередному чиновнику, не забудьте позвонить...

Импортнозаменяющая и серебряная франшизы

Модным и наиболее выгодным в90-е годы было производство импотозаменяющей продукции. Это был гарантированный, да к том...

Системы слежения за автотранспортом

News image

Спутниковые системы, которые используется в транспортной логистике, позволяют держать контроль над автомобилем, что дает...

Менеджмент:

News image
News image
News image
News image
News image
News image

Финансовый консалтинг:

Три сходные фирмы

News image

Три сходные фирмы, занимающиеся строительной деятельностью, заключили долгосрочные контракты. Правила бухгалтерского у...

Установка и оборудование

News image

Для других, таких как установки и оборудование, степень их использования оказывает непосредственное влияние на их стои...

Изменение учета

News image

Изменение учета происходило в основном как процесс, при котором люди, устанавливающие в данное время стандарты, обраща...

Уроки инвестиций:

News image

Любая производственная система

В любой производственной системе существуют определенные физические точки, через которые в систему поступают ресурсы. Это могут ...

News image

Определенные затраты

Определенные затраты прямо пропорциональны уровню выпуска, когда нулевому выпуску соответствуют нулевые затраты и наблюдается пр...

News image

Разновидности систем управления

Как автоматические, так и неавтоматические системы управления можно подразделить на три категории: управление с обратной связ...

News image

Группа задолженностей

В определенной группе задолженностей  учитывается самая большая часть непогашенных задолженностей, хотя по количеству это очень ...

News image

Дисконтная ставка

Дисконтная ставка равна ставке доходности, которую требуют акционеры на рынке, и она предполагается стабильной в течение времени...

Авторизация